Как выбрать лизинговую компанию

Подготовка и осуществление лизинговой сделки Николаенко А. Оглавление Организация, если она намерена переоснастить производство или обновить парк транспортных средств, редко бывает в состоянии изъять из оборота значительные ресурсы, а следовательно, нуждается в финансировании данной сделки. В связи, с чем слово ЛИЗИНГ все чаще звучит в связи с необходимостью обновления основных фондов предприятий и подвижного состава транспортных организаций. Хотя такая форма инвестиционной деятельности появилась не вчера, тем не менее, именно сейчас, когда остро встала проблема по обновлению основных фондов на предприятиях, закономерен повышенный интерес к такого рода операциям. В настоящее время, когда Россия находится буквально на пороге вхождения в ВТО, назревает актуальный вопрос, а стоит ли связываться с российскими лизинговыми компаниями банками и т. То, что предлагаемые ими ресурсы действительно окажутся более дешевыми и на более продолжительный срок, сомнений нет. Однако не стоит заниматься самообманом в ожидании"манны небесной". Вряд ли серьезный и надежный иностранный банк предложит российским компаниям дешевые денежные ресурсы, изучив финансовое и хозяйственное состояние абсолютного большинства российских компаний.

Статья: Повышение эффективности лизинговых операций (Беппиев И.Ю.) ("финансы", 2002, 8)

бизнес-планы Бизнес-план открытия лизинговой компании Во всех регионах России большая часть лизинговых сделок приходится на автотранспорт и спецтехнику, все остальные категории имущества далеко позади и с большим отставанием. В дальнейшем рынок будет развиваться в сторону недвижимости и промышленного оборудования. Навигация по статье Как открыть лизинговую компанию с нуля Как передать имущество в лизинг Как правильно продавать лизинг Заключение Лизинг — это не тот бизнес, в который можно войти, не обладая большим капиталом, знаниями и опытом.

Но рынок лизинга в году продолжает расти, спрос на подобные услуги достаточно велик, поэтому тема вызывает все больший интерес. Причины просты, но для этого нужно понять, как работают лизинговые компании.

Приобретение оборудования с помощью лизинга - аренды с выгоден, если хотя бы 70% операций фирма проводит легально. бизнес-план, а иногда лизингодатели требуют предоставить поручительство.

Лизинг представляет собой соглашение между собственником имущества арендодателем и арендатором о передаче имущества в пользование на оговоренный период по установленной ренте, выплачиваемой ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. Договор лизинга характеризуется определенными условиями использования арендованного имущества. По существу, это нечто среднее между договором аренды и договором о предоставлении кредита; в общем виде он имеет и те и другие признаки. По договору лизинга арендатор, получая в долгосрочную аренду определенное имущество, обязуется, как правило, на этом имуществе или с его помощью выполнять работы по поручению арендодателя и, например, не выполнять каких-либо иных работ, кроме специально оговоренных в условиях договора.

Лизингополучатель обычно принимает на себя обязанности, связанные с правом собственности, и ответственность за риск случайной гибели, осуществляет текущее техническое обслуживание и т. Он имеет на период действия договора исключительное право пользования объектом договора.

Лизинговые технологии Лизинговые технологии как эффективный рычаг развития бизнеса. Начиная или развивая свой бизнес, предприниматели регулярно сталкиваются с проблемой нехватки ресурсов: Логика развития заставляет приобретать новое оборудование, привлекать кредиты и займы, нанимать сотрудников, строить новые бизнес-планы. Даже начинающий предприниматель понимает: Применяя лизинговые технологии, предприятия выбирают наиболее эффективный и малозатратный путь развития бизнеса.

Лизинг для Беларуси давно уже не экзотика.

В чем состоит подготовительный этап лизинговых операций Какова Каковы особенности использования лизингового имущества Каковы Особенности разработки Бизнес-план (Приложение Бизнес- планирование.

Лизинговой операции предшествует определенная организационная работа: Коммерческие банки являются организационно оформленными структурами. Однако для успешного проведения лизинговых операций вполне целесообразно создание специального отдела или хотя бы группы, в состав которой должны войти работники с определенным опытом банковской работы и знанием специфики проведения данной операции. Банк должен давать рекламу лизинговых операций, создавать банк данных об имуществе, которое может быть приобретено для сдачи в аренду.

Общей целью предварительной работы является поиск потенциальных клиентов, заинтересованных в лизинге. Вместе с тем инициатива в проведении лизинговых операций может исходить и от будущего лизингополучателя, который самостоятельно находит располагающего необходимым имуществом поставщика или обращается в банк. Все дальнейшие взаимоотношения между сторонами строятся следующим образом.

Арендатор предоставляет в банк соответствующие документы: В заявке должны содержаться данные о производственной деятельности арендатора, его способности технически грамотно эксплуатировать и обслуживать имущество; 2. Банк проверяет анализ финансового положения предприятия, оценку лизингового проекта с точки зрения его инвестиционной привлекательности, возможности выезда на место представителей банка. После изучения представленных сведений банк принимает решение с доведением его до арендатора.

При положительном решении, то есть согласии на сделку, к нему прилагаются общие условия лизингового договора. Банк информирует поставщика имущества о намерении приобрести объект сделки, согласовывает цену, при необходимости и возможности проверяет комплектность, технические характеристики, отсутствие других сделок с данным имуществом. Лизингополучатель, ознакомившись с общими условиями лизингового договора, выражает свое согласие его подписанием.

Развитие инфраструктуры рынка лизинговых услуг

Бизнес клиенты Кредиты и лизинг Лизинг Финансовый лизинг самолетов Финансовый лизинг самолетов Приобретение воздушных судов далее, самолетов как в личное пользование, так и с целью оказания услуг авиаперевозок требует существенных первоначальных капиталовложений. В результате этого финансовый лизинг самолета можно рассматривать достаточно эффективной альтернативой, позволяющей оптимальнее управлять имеющимися денежными потоками. Финансовый лизинг самолетов представляет собой операцию по специальному приобретению нового или бывшего ранее в эксплуатации самолета у производителя или продавца в собственность лизинговой компании с последующей сдачей его во владение и пользование на срок действия договора лизинга, по окончании которого при выполнении всех условий, вытекающих из лизингового договора, право собственности на самолет переходит лизингополучателю.

участников лизинговых операций, то есть усиливается проблема . мотивационные стимулы к рациональному использованию собственной ре- сурсной Для получения кредита нужно подготовить бизнес-план, где определить.

Лизинговая операция - привлечение капитала Лизинговая операция - привлечение капитала Техническое перевооружение, внедрение передовых технологий производства и расширение производства требует от предприятий колоссальных ресурсов, их хватает не всегда, поэтому появились различные формы привлечения капитала, одной из них и является лизинг. При аренде вступают в договорные отношения арендодатель и арендатор по поводу сдачи имущества во временное владение и пользование за определенную плату.

В общем случае лизинг представляет собой договор, согласно которому одна сторона — арендодатель лизингодатель передает другой стороне — арендатору лизингополучателю права на использование некоторого имущества здания, сооружения, оборудования в течение определенного срока и на оговоренных условиях. Обычно такой договор предусматривает внесение арендатором регулярной платы за используемое оборудование на протяжении всего срока его эксплуатации.

По окончании срока действия соглашения или в случае его досрочного прекращения имущество возвращается владельцу. Однако лизинговые контракты часто предусматривают право арендатора на выкуп имущества по льготной или остаточной стоимости либо заключение нового соглашения об аренде. В общем случае лизинговая операция предполагает реализацию трех основных этапов.

Три этапа лизинга заключение и юридическое оформление сделки; собственно исполнение.

Бизнес - план инвестиционного проекта, реализуемого на основе финансового лизинга

Особенности учета лизинговых операций Основные понятия Аренда лизинг является одним из существенных элементов организационно-экономического механизма реализации проекта, требующих специфических способов учета в расчетах эффективности. Например, Европейская ассоциация национальных ассоциаций по лизингу оборудования Евролиз дает следующее общее определение: Различают оперативный и финансовый лизинг.

Российский оперативный лизинг, или аренда, прокат, подразумевает передачу в пользование имущества многоразового использования на срок, меньший экономически целесообразного срока службы.

Источником осуществления операций по финансовому лизингу являются бизнес-план с указанием прогноза денежного потока на весь срок лизинга.

Целью финансирования проекта является решение двух основных задач: Лизинговой Компании очень важно получение гарантий своевременного возврата лизинговых платежей, страховой защиты от потерь в результате неисполнения обязательств, наступающего вследствие временной или полной неплатежеспособнос-ти лизингополучателей, отказа лизингополучателя выполнить предусмотренное договором обязательство выкупить лизинговое оборудование по остаточной стоимости и т.

Вопрос о гарантиях является непременной составляющей при заключении любой без исключения лизинговой сделки. При проведении переговоров с потенциальным лизингополучателем Лизинговая Компания стремиться выявить все возможные меры для финансового обеспечения своих рисков. Не предложив Лизинговой Компании ликвидной стопроцентной гарантии исполнения своих обязательств, вновь образованные предприятия, либо предприятия, не имеющие хорошей кредитной истории практически не имеют возможности получить оборудование в лизинг даже для высокорентабельного проекта, безупречного с точки зрения планирования бизнеса.

В случае, если предприятие может доказать свою устойчивость на протяжении длительного несколько лет периода и платежеспособность на момент заключения сделки, Лизинговые Компании, предварительно изучив финансово-хозяй-ственную деятельность предприятия — лизингополучателя и убедившись в его надежности, неохотно, но все же соглашаются разделить с ним финансовые риски по сделке. Лизинговые Компании рассматривают гарантийные обеспечения: Одним из способов усилить контроль со стороны Лизинговой Компании за финансовым состоянием лизингополучателя и, в случае его ухудшения, оперативно защитить свои интересы, является открытие или перевод существующих расчетных, депозитных и иных счетов лизингополучателя из других банков в банк, являющийся надежным партнером Лизинговой Компании, являющиеся дочерними структурами этих банков.

Преимущества от этой операции для Лизинговой Компании очевидны, она в любой момент может отследить любые финансовые показатели лизингополучателя, включая: Размер выручки и структуру затрат, круг должников и кредиторов и размер их взаимных обязательств, а также затруднения с их выполнением; — своевременность уплаты налогов и платежей во внебюджетные фонды; — изменение уставного капитала и структуры основных фондов например, в случае продажи дорогостоящего имущества, ценных бумаг, недвижимости — изменения юридического адреса и фактического местонахождения лизингополучателя.

В случае же объективных затруднений, Лизинговая Компания имеет возможность при определенных условиях блокировать операции по счетам лизингополучателя и обеспечить первоочередную выплату средств по лизинговой сделке. В качестве ответной меры банк может предложить Лизинговой компании более дешевые кредитные ресурсы. Перевод счетов в банк, являющийся партнером Лизинговой Компании может принести определенную выгоду и лизингополучателю, поскольку такое снижение рисков лизингодателя и повышение доверия к лизингополучателю позволяет ему не предъявлять дополнительных залоговых требований, в некоторых случаях лизингополучатель может уменьшить затраты на страхование своих финансовых рисков в пользу лизингодателя и т.

Лизинговые операции банков

Существенно не отличаясь от кредита по цене, лизинговая сделка позволяет сэкономить на налогах. Да и заключить ее может даже та компания, которой кредит банкиры просто не дадут. С принятием в нынешнем году главы 25 Налогового кодекса РФ и внесением изменений в закон о лизинге эта деятельность обрела в России второе дыхание. Наибольшее число лизинговых сделок заключается по автотранспорту. Например, генеральный директор компании"КМБ-лизинг" Михаил Черкас говорит, что в их портфеле половина от общего числа заключенных сделок — лизинг автомобилей.

С помощью сына-акселерата составил бизнес-план и пошел в одну из вопрос – кто же является источником финансирования лизинговых операций .

Налог на пользователей автомобильных дорог 3. Налог на приобретение автотранспортных средств 3. Амортизационная политика и лизинговые платежи 3. Особенности поставки оборудования по международному лизингу 4. Организация международной лизинговой операции 4. Таможенное регулирование международных лизинговых операций 4.

Валютное регулирование международных лизинговых операций 4.

Финансовый лизинг самолетов

Текст работы размещён без изображений и формул. Объективно срочно возрастают проблемы широкомасштабного технического перевооружения производства и сохранения достигнутого потенциала предприятий. Таким образом, потребности предприятий в использовании лизинга увеличиваются. Это подчеркивает актуальность темы исследования.

Риски лизинговой операции с учетом бизнеса лизингополучателя. Бизнес - план лизингового проекта имеет две модификации: для лизинговой .

Вернуться к содержанию Лизинг — это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору лизинга лизингодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество лизингополучателю за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

Таким образом, лизинг является способом инвестирования проектов. В описании способов финансирования проекта, описываемого в бизнес-плане, часто применяется механизм лизинга. Существует два основных вида лизинговых операций: Лизинг с неполной окупаемостью обычно называется оперативным; в этом случае затраты лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием лизингового оборудования, не окупаются полностью в течение срока лизинга. В силу того, что срок договора лизинга короче, чем нормативный срок службы оборудования, лизингодатель вынужден сдавать его во временное пользование несколько раз и для него возрастает риск по возмещению остаточной стоимости объекта лизинга при отсутствии спроса на него.

В связи с этим при всех прочих равных условиях размеры лизинговых платежей гораздо выше, чем в финансовом лизинге. Другой особенностью оперативного лизинга является то, что обязанности по техническому обслуживанию, ремонту, страхованию лежат на лизинговой компании, предоставляющей оборудование.

Ваш -адрес н.

Как учесть расходы на разработку дизайна магазина По мере начисления лизинговых платежей сумма НДС, предъявленная лизингодателем, может быть принята к вычету на основании подп. Одновременно подлежит восстановлению соответствующая сумма НДС, принятая к вычету с перечисленной предоплаты подп. Если по условиям договора предмет лизинга учитывается на балансе лизингодателя, тот в налоговом учете включает предмет лизинга в соответствующую амортизационную группу п.

Лизинговые платежи за принятое в лизинг имущество относятся к прочим расходам, связанным с производством и реализацией подп.

Рекомендуемая структура бизнес-плана. 1. дилерского центра; возможных лизинговых операций с корпоративными клиентами; розничных продаж.

Выбор вида деятельности объясняется практически неограниченным рынком потребления производимой продукции. Отпуск производимой продукции будет производиться по предоплате или с пятидесятипроцентной предоплатой. Организационный план Организационно-правовая форма вполне соответствует характеру деятельности данного предприятия и его задачам. Организационная структура ООО"Стеклопак": Директор - Осипов Александр Сергеевич, имеет высшее экономическое образование, опыт предпринимательской деятельности 1 месяц, опыта руководящей работы нет.

Главный бухгалтер - Шаповал Анна Павловна, имеет высшее экономическое образование, опыта предпринимательской деятельности нет, опыта руководящей работы нет. Также в составе ООО"Стеклопак" числятся: Всего в организации 18 человек.

Финансирование лизинговых компаний

Рассчитаем экономический эффект при применении возвратного лизинга: При финансовом лизинге лизингополучатель платит лизинговых платежей ,6 тыс. Определяем общий экономический эффект , тыс. Базовая, при которой инициатива лизинговой сделки исходит от лизингополучателя, представляет классическую схему со следующей логикой: Кроме того, приведенные технологии, инициируемые банком, могут быть дифференцированы при различных типах банковского лизингового продукта: Исходя из этого характер банковского участия в лизинге:

Лизинговая операция по экономической сути является инвестированием транспортные средства, оборудование и т д, которые используются для На этом этапе осуществляется подготовка бизнес-плана, формируется круг.

Фотография образца вашей продукции Должна содержаться примерная оценка той цены по которой будет продаваться ваш товар и тех затрат, которые требуются на его производство. Желательно отразить прибыль на единицу товара. Кто основные потребители Какой объем сбыта в настоящее время и на перспективу жизненный цикл товара Кто является основными конкурентами, объем их продаж, стратегия маркетинга, доходы от реализации, положительные и отрицательные стороны работы конкурентов, какова продукция конкурентов, основные характеристики и уровень качества Раздел должен отражать: Емкость рынка необходимо указывать — планируемый объем в первый месяц, полгода и год.

По географическому положению Общую стоимость товара Оценка конкурентов кто является крупнейшим производителем аналогичного товара, если возможно указать их цены и доходы , оценить уровень рекламы конкурентов Маркетинговая стратегия страницы Указывается 4 пункта: Все финансовые расчеты производятся следующим образом: Сам бизнес план разрабатывается на период, который превышает срок окупаемости проекта на 3 года. Для действующего предприятия три формы финн отчетности.

Учёт у лизингополучателя и лизингодателя